Tartós Befektetési Szerződések
2010. ápr. 28., szerda, 18.24.18
A jogszabályi változásoknak köszönhetően 2010-ban útnak indulhatnak az első Tartós Befektetési Szerződések (TBSZ). A TBSZ segítségével a hosszabb távú megtakarítások adókedvezménnyel gyarapíthatók.
Milyen előnyöket kínál a TBSZ konstrukció?
Teljes kamatadó-mentesség jár, arra a megtakarításra, amelyet az ügyfél a lekötési évet követő öt éven keresztül megtart, de már a 3. évet követően is 10%-ra csökken a megfizetendő kamatadó.
Megtakarításához a lekötés első 3 évében is hozzáférhet. Hiszen felvétel esetén is a normál 20%-os kamatadó terheli a befektetést, ráadásul azt csak az adóévet követő évben kell megfizetnie, egyéni adóbevallás keretében.
A TBSZ értékpapírszámla különösen ajánlott azon befektetőknek, akik:
- egy - a kockázatviselési hajlandóságuknak megfelelő - portfolió kialakítása után hosszú távon kívánják tartani befektetésüket, illetve
- a hosszú távú befektetőknek, akik a tőkepiacok rövidtávú változásait kívánják kihasználni, és gyakran változgatják befektetésüket a kockázatos és a biztonságosabb befektetések között.
A TBSZ betétszámla elsősorban azoknak ajánlott, akik betéti formában kívánnak részesülni a hosszú távú befektetésekhez kötött adóelőnyből.
Mibe lehet befektetni?
A TBSZ-szel kapcsolatban ügyfelünknek elsődlegesen azt kell eldöntenie, hogy betéti vagy értékpapír formában kívánja gyarapítani a megtakarítását, de választhatja akár mindkét megtakarítási formát.
A betéti TBSZ esetében egy megtakarítási számla kerül megnyitásra az ügyfél részére, ill. a továbbiakban lekötések is kezdeményezhetők a megtakarítási számláról.
A TBSZ értékpapírszámla előnye, hogy igen széles választási lehetőséget ad az ügyfél számára már a számla megnyitásakor, ill. a további évek során folyamatosan. A TBSZ értékpapírszámlán néhány kivételtől eltekintve bármilyen Budapest Bank által forgalmazott, forintban denominált értékpapírt meg lehet venni, és adófizetési kötelezettség nélkül lehet váltogatni / válogatni a befektetések közül.
A tartós befektetési értékpapírszámla tehát nem csak az adókedvezmény miatt vonzó, hanem azért is figyelemre méltó, mert az itt elhelyezett megtakarításból származó összeg befektetéséről mindenki saját maga dönthet, és bármikor megváltoztathatja annak összetételét.
Bővebb információ itt!
A TBSZ alapvető célja, hogy a hosszabb távú megtakarítást ösztönözze, mégis lehetőség van a szerződés megszüntetésére bármely időpontban, és az így keletkezett adókötelezettség nem kedvezőtlenebb a kamatadónál:
- 20% a tartós lekötésből származó jövedelem után fizetendő adó, ha a gyűjtőévet követő három év vége előtt kerül sor a TBSZ megszüntetésére
- 10% a tartós lekötésből származó jövedelem után fizetendő adó, ha a gyűjtőévet követő három év utolsó munkanapján (speciális hozzáférési időpont) kerül sor a megtakarítás kivonására. E speciális hozzáférési időpontban arra is lehetőség van, hogy a szerződés megszüntetése nélküli, részleges kivonást kérjen az ügyfél - a 10%-os adó ez esetben a kivont rész és a bentmaradó rész arányában számítandó.
- Szintén 10% az adó, ha ezt követően, a 4-5. év során kezdeményezi az ügyfél a számla megszüntetését
Forrás: budapestbank.hu
Milyen előnyöket kínál a TBSZ konstrukció?
Teljes kamatadó-mentesség jár, arra a megtakarításra, amelyet az ügyfél a lekötési évet követő öt éven keresztül megtart, de már a 3. évet követően is 10%-ra csökken a megfizetendő kamatadó.
Megtakarításához a lekötés első 3 évében is hozzáférhet. Hiszen felvétel esetén is a normál 20%-os kamatadó terheli a befektetést, ráadásul azt csak az adóévet követő évben kell megfizetnie, egyéni adóbevallás keretében.
A TBSZ értékpapírszámla különösen ajánlott azon befektetőknek, akik:
- egy - a kockázatviselési hajlandóságuknak megfelelő - portfolió kialakítása után hosszú távon kívánják tartani befektetésüket, illetve
- a hosszú távú befektetőknek, akik a tőkepiacok rövidtávú változásait kívánják kihasználni, és gyakran változgatják befektetésüket a kockázatos és a biztonságosabb befektetések között.
A TBSZ betétszámla elsősorban azoknak ajánlott, akik betéti formában kívánnak részesülni a hosszú távú befektetésekhez kötött adóelőnyből.
Mibe lehet befektetni?
A TBSZ-szel kapcsolatban ügyfelünknek elsődlegesen azt kell eldöntenie, hogy betéti vagy értékpapír formában kívánja gyarapítani a megtakarítását, de választhatja akár mindkét megtakarítási formát.
A betéti TBSZ esetében egy megtakarítási számla kerül megnyitásra az ügyfél részére, ill. a továbbiakban lekötések is kezdeményezhetők a megtakarítási számláról.
A TBSZ értékpapírszámla előnye, hogy igen széles választási lehetőséget ad az ügyfél számára már a számla megnyitásakor, ill. a további évek során folyamatosan. A TBSZ értékpapírszámlán néhány kivételtől eltekintve bármilyen Budapest Bank által forgalmazott, forintban denominált értékpapírt meg lehet venni, és adófizetési kötelezettség nélkül lehet váltogatni / válogatni a befektetések közül.
A tartós befektetési értékpapírszámla tehát nem csak az adókedvezmény miatt vonzó, hanem azért is figyelemre méltó, mert az itt elhelyezett megtakarításból származó összeg befektetéséről mindenki saját maga dönthet, és bármikor megváltoztathatja annak összetételét.
Bővebb információ itt!
A TBSZ alapvető célja, hogy a hosszabb távú megtakarítást ösztönözze, mégis lehetőség van a szerződés megszüntetésére bármely időpontban, és az így keletkezett adókötelezettség nem kedvezőtlenebb a kamatadónál:
- 20% a tartós lekötésből származó jövedelem után fizetendő adó, ha a gyűjtőévet követő három év vége előtt kerül sor a TBSZ megszüntetésére
- 10% a tartós lekötésből származó jövedelem után fizetendő adó, ha a gyűjtőévet követő három év utolsó munkanapján (speciális hozzáférési időpont) kerül sor a megtakarítás kivonására. E speciális hozzáférési időpontban arra is lehetőség van, hogy a szerződés megszüntetése nélküli, részleges kivonást kérjen az ügyfél - a 10%-os adó ez esetben a kivont rész és a bentmaradó rész arányában számítandó.
- Szintén 10% az adó, ha ezt követően, a 4-5. év során kezdeményezi az ügyfél a számla megszüntetését
Forrás: budapestbank.hu
Kérjen árajánlatot a következő e-mail címen: hitel@mconet.biz
Szóljon hozzá!
BUX INDEX
További hírek:
Információ:
Budapest időjárása
Tiszta idő : 24 C
Kapcsolatfelvétel | Adatvédelemi nyilatkozat | Impresszum
MCOnet 2001- 2010. - www.mconet.hu - Minden jog fenntartva - Copyright - www.mconet.biz
MCOnet 2001- 2010. - www.mconet.hu - Minden jog fenntartva - Copyright - www.mconet.biz
